A gestão de fluxo de caixa pode ser considerada uma das atividades mais importantes na administração de uma empresa. Ter uma visão clara do fluxo financeiro da empresa é uma forma de prever riscos e manter um equilíbrio saudável do nível de endividamento.
Existem diversas formas de realizar a gestão de fluxo de caixa, e o Cash Management está entre as maneiras mais eficientes de executar esse processo. Quer saber o por quê? Então confira o que preparamos sobre o tema!
Gestão de fluxo de caixa: o que é?
Antes de falarmos sobre a gestão de fluxo de caixa, precisamos definir o que é o fluxo de caixa.
O fluxo de caixa é a soma de todas as entradas e saídas de dinheiro da empresa. Além do critério temporal, o fluxo de caixa também pode assumir diversas classificações baseadas nos diferentes objetivos de análise e formas de cálculo.
Entre os principais tipos de fluxo de caixa podemos citar:
- fluxo de caixa operacional: se baseia nas receitas e despesas da empresa para demonstrar os resultados financeiros e a variação no capital de giro;
- fluxo de caixa direto: se utilizam os recebimentos e pagamentos, sem considerar descontos, para obter uma visão mais clara e atualizada do disponível em caixa;
- fluxo de caixa indireto: se fundamenta na análise dos lucros e prejuízos, ajustados por itens econômicos, presentes na DRE;
- fluxo de caixa livre: é o saldo de caixa após o pagamento de todas as obrigações, e mede a capacidade de gerar resultado positivo no curto, médio e longo prazo.
A gestão de fluxo de caixa, por sua vez, é o processo de monitorar, analisar e otimizar as movimentações financeiras da empresa, a fim de evitar grandes períodos de caixa negativo.
Quais são as vantagens da gestão de fluxo de caixa?
Além de mapear as dificuldades financeiras para a empresa e trazer mais estabilidade e previsibilidade, a gestão de fluxo de caixa também resulta em outras vantagens, como:
Auxílio no controle do endividamento
Imagine que os investidores de uma empresa passam a acompanhar o seu fluxo de caixa mais de perto, a partir do momento que começa a apresentar altos níveis de endividamento.
Isso poderia ocorrer porque a gestão de fluxo de caixa auxilia a determinar se a empresa está operando alavancada ou se é um sinal de falência.
Afinal, ao controlar as entradas e saídas financeiras, essa gestão pode contribuir para manter o endividamento da empresa em um nível saudável.
Identificação de tendências e oportunidades
Como a gestão de fluxo de caixa pode permitir analisar as movimentações financeiras de diferentes perspectivas e horizontes temporais, fica mais fácil identificar tendências e oportunidades de aumentar as vendas da empresa.
Por exemplo, imagine o fluxo de caixa de uma sorveteria. É bastante provável que a receita de vendas da loja tenha a tendência de diminuir no inverno e aumentar no verão.
Além disso, a receita da venda de garrafinhas de água também demonstra acompanhar essa tendência e estar diretamente relacionada à venda de sorvete. Esse pode ser um ponto de oportunidade.
Como fazer gestão de fluxo de caixa?
A má gestão pode ter efeitos bastante negativos para uma empresa. Por isso, independente do tamanho ou segmento de negócios, é sugerido que os negócios invistam em uma boa gestão de fluxo de caixa.
Pensando nisso, nós do BV trouxemos algumas dicas para quem deseja desenvolver uma boa gestão.
1. Registre todas as movimentações financeiras
Uma alternativa para que a análise do fluxo de caixa não fique distorcida e divergente da realidade, é registrar todas as entradas e saídas de caixa. Mesmo as despesas que você julgue de menor importância.
Afinal, mesmo as menores despesas podem se somar e resultar em grandes diferenças dentro de períodos maiores.
2. Invista na gestão de estoque
O estoque também é um tipo de capital da empresa que faz parte do capital de giro, mas que não gera juros, nem lucro.
Como efeito, quando a empresa tem um grande estoque parado sem qualquer projeção de uso, o fluxo de caixa pode sofrer um impacto bastante negativo. Afinal, o dinheiro investido costuma estar parado, sem gerar qualquer potencial de retorno para o negócio.
Por isso, é bastante importante investir em uma boa gestão de estoque para possibilitar o giro do estoque e do caixa.
3. Utilize a tecnologia e os serviços financeiros a seu favor
A gestão de fluxo de caixa exige atenção aos detalhes e o menor erro de registro pode gerar grandes contratempos no futuro. Por isso, buscar por ferramentas que aumentem sua assertividade pode ser uma boa opção.
Um software financeiro que pode contribuir para evitar erros manuais, facilitar as análises e otimizar o processo da gestão. Da mesma forma, a adoção de alguns serviços financeiros, como o Cash Management, podem ser um grande aliado!
Cash Management como aliado!
O Cash Management é um serviço que reúne diversas ferramentas que auxiliam na otimização das entradas e saídas financeiras, buscando minimizar os riscos e viabilizar um nível de liquidez e endividamento tolerável para a empresa. E é justamente por esse motivo que ele é um grande aliado da gestão de fluxo de caixa.
De modo geral, o Cash Management funciona de forma semelhante à qualquer outra conta bancária. A diferença é que a conta da empresa que possui esse serviço contratado apresenta algumas funcionalidades a mais, como a emissão de boletos e a conciliação automática das despesas.
Além disso, com o Cash Management do BV é possível acompanhar as movimentações e realizar todos os tipos de pagamentos que você precisar, além de poder fazer a gestão e conciliação de recebíveis.
Agora que você já entende como a gestão de fluxo de caixa é importante para manter a empresa competitiva no mercado, é hora de colocar em prática as dicas que te demos, inclusive aderir ao Cash Management.
Aliás, não deixe de explorar os conteúdos do nosso blog para ficar por dentro dos principais assuntos do universo das finanças corporativas!
